香港保险圈新栏目重磅上线｜香港的股票基金和存款，内地人遇到继承问题该怎么办？
香港保险圈 圈姐财富会客厅
访谈主持：圈姐Audrey
资深保险人，香港保险圈合伙人、跨境方舟财富管理团队创始人、多个财富管理平台演讲嘉宾，周游世界、理性客观。
受访嘉宾：帆少
中国律师+香港律师，中国司法部涉外律师人才库成员，广东省律师协会涉外领军人才，广东省人民政府规章翻译评审专家，跨境方舟财富管理团队联合创始人。
访谈主持 | 资深保险人 圈姐Audrey
受访嘉宾 | 中国律师+香港律师 帆少
本期主题 | 内地居民境外资产继承实务访谈全记录
音频：圈姐Audrey、帆少
帆少好，我来请教一个问题：我有位内地客户在香港投资了房产、基金、股票、债券，还在我这里买了保险；但是他问我，如果他突然去世，在境外的资产，他内地的儿子该如何继承呢？保险我已经让他写清楚了受益人的姓名、证件号码、分配比例，身故理赔金的继承我不担心，可是其他种类的资产呢？客户问我，如果提前把银行账户的密码告诉他儿子，让他儿子一点一点转出来，这样可以吗？
圈姐，你的客户可不能有这样的想法，这是犯罪！
那很多内地客户在香港的金融机构里都有资产，如果发生了身故的事情，内地居民要继承在香港的遗产，该怎么做呢？
简单地说，只要遗产是位于香港境内，不管是否留有遗嘱，继承人要处分这些遗产之前，都必须取得香港法院颁发的遗产承办书。提醒大家注意，根据《遗嘱认证与遗产管理条例》第14条，任何人没有获得香港法院颁发的遗产承办书而将死者的遗产擅自带离香港或毁灭、隐藏死者遗产，是一项犯罪行为。
你谈到不管是否留有遗嘱，都需要申请遗产承办书。那么一份遗嘱是否有效，应该根据内地法律还是香港法律来判断？香港遗嘱需要满足什么条件？
不管继承人是哪个国家的人，如果他希望凭遗嘱来继承位于香港的遗产，这份遗嘱是否有效，就应该适用香港法律判断，而不是他自己所在的国家的法律。
这个信息非常重要！内地的客户千万不要用内地继承的思维去假想境外的继承方式！每个司法管辖区都有自己的法律，在做境外投资和继承的时候都要按照资产所在地的法律去考虑。
Exactly!
那么香港遗嘱需要满足什么条件？
一份有效的香港遗嘱，需要满足两个核心条件：
第一，立遗嘱人年满十八岁，精神健全、神志清醒，清楚自己的财产状况，明了及同意遗嘱的内容，并在没有受胁迫或欺骗的情况下订立遗嘱；
第二，立遗嘱时起码有两名见证人在场，并由该两名见证人在遗嘱上签署，以证明立遗嘱人的身份，并证明遗嘱是出于自愿的。
对于遗嘱有没有特别需要注意的问题？
在实践中，有三个问题需要特别注意：
第一，遗产受益人及其配偶不得作为遗嘱的见证人；
第二，立遗嘱人在订立遗嘱后结婚，该遗嘱将会自动失效，除非其后可以证明立遗嘱人在草拟遗嘱时已考虑到该段婚姻，则属例外；
第三，立遗嘱人在订立遗嘱后离婚，该遗嘱并不会自动失效。不过如果该遗嘱内有任何条款，指明前度配偶可取得某些遗产，这些条款便可能会无效。
这一点投保不同司法管辖区保险的朋友也要注意。内地、香港是两个不同的司法管辖区，如果离婚以后，内地保单受益人还是前任配偶，当双方的身份关系发生了变化，前任配偶也会被判为无效受益人的；
如果投保的是香港保险，香港并没有法例要求受益人也必须具备可保利益，但这个不意味前任一定会拿到保险赔偿金。在香港的实际判例中，受益人是要对受保人的生命具备可保利益的。
Interesting！
你来讲讲背后精彩的故事。
如果保险公司把保险赔偿金给了前任配偶，现任配偶是有权利要求将保险赔偿金偿还的。这就是一场精彩的两个女人or两个男人的争产大战。买保险是为了解决问题，可不是为了增加新的麻烦。所以离婚时，如果受益人是前任配偶，可一定记得修改保单的受益人啊。改受益人不麻烦的哦，香港的保险是投保人权益为大，保单就是投保人的资产，修改受益人是不需要经过被保险人的同意的，保单受益人永远无限次的免费改。
保险套路多！其他类型的资产，在离婚以后，最好对位于处理香港的资产重新进行安排，比如重新订立遗嘱。人在生期间做好传承安排，就是对家人和家庭关系最好的支持和保护。
Q4
如何申请遗产承办？
具体来说，如何申请遗产承办呢？
可以分有遗嘱和无遗嘱两种。如果有遗嘱，那么就申请遗嘱认证，也就是说让法院认可这份遗嘱的合法性，然后按照遗嘱的约定来指定遗嘱执行人。如果没有遗嘱，那么就申请遗产管理书，也就是说让法院指定谁有权依法管理、分配遗产，这个人叫做遗产管理人。
谁有资格做遗嘱认证的申请人？
一份由香港律师起草的遗嘱，一般会规定遗嘱执行人，他同时就是遗嘱认证的申请人。但如果遗嘱就是没规定遗嘱执行人，就由《无争议遗嘱认证规则》第19条指定的遗产受益人提出申请。
无遗嘱情况下，谁有资格做遗产管理书的申请人？
可以提出申请的人士按优先次序排序是：配偶、子女或子女的后嗣、父母、兄弟姐妹或兄弟姐妹的后嗣。再靠后的就没太大必要在这罗列了。
第一种情况，申请遗嘱认证需要哪些证件？
遗嘱认证，顾名思义，关键是证明遗嘱的真实性。需要的主要材料包括：死者的死亡证明书、死者的遗嘱、申请人的身份证。
第二种情况，办理无遗嘱继承需要哪些证件？
无遗嘱继承要比遗嘱认证需要证明的事项更多，因此需要的材料也更复杂，主要包括：死者死亡证明书、有关人士的死亡证明书、有关人士的结婚证明书、有关人士的出生证明书、死者及申请人的身份证。实际办理中，会出现核心材料欠缺，那么就需要提交辅助材料并向回答香港法院的提问，直到法院满意。
看来金融资产，还是通过保险做传承方便。但是一定要注意，不是只买了保险就可以，重要的是保险一定要写清楚受益人的信息。不要写法定，否则在继承时会被视为遗产，其他遗产走什么样的法律程序确权，没写受益人的保险一样要走这个冗长麻烦的流程。写清楚了受益人，就可以无争议的、确权、确定份额把资产传给想传的家人。
那么如果执行的话，内地居民继承香港遗产需要哪些特别的文件呢？
内地居民继承香港遗产，由于内地与香港属于两个不同的司法管辖区，一些重要的文件，比如在内地结婚、死亡等文件，需要在内地办理公证与外交核证。在申办继承时，还需要提供一定的担保。
可以一份遗嘱处理两地资产吗？
法律上没有禁止这么做。但由于到时一份遗嘱要分别用于办理内地和香港遗产的继承，所以需要精通中国内地和香港两地法律的律师来把关，使这份遗嘱同时满足两地对遗嘱效力的要求。
如何确保一份遗嘱同时被香港和内地法院承认？
正如我刚才所说的，需要有精通中国内地和香港两地法律的律师来把关，使得遗嘱在两地都具有效力。
香港的遗产继承必须委托香港律师办理吗？
不是必须委托香港律师办理。但遗产承办涉及很多复杂的法律问题，如果处理不好，就会导致处理停滞，无法按照计划取得遗产。
内地居民委托香港律师办理遗产承办后，需要亲自到香港吗？
至少来一次，签署誓章或确认书。
内地居民继承香港遗产，需要中国律师出具法律意见书吗？
经常需要中国律师出具法律意见书，来说明某个问题中国法律是怎么规定的。比如，申请人根据中国法律，是合法继承人。
财富的载体有很多种，投资时，一定要考虑到传承的问题，不同的司法管辖区的继承法要认真了解。选择传承给家人最方便、成本最低、最有效率、最安全、最有约束力的金融类资产形式，就是保险。如果有其他类型的投资，比如房产，基金，股票，债券，一定要注意传承的便利性，不要避讳遗嘱这个传承工具，当一个家庭有了下一代，就应该开始立遗嘱。每当家庭的经济结构和人员结构发生变化时，有必要更新一下遗嘱，同时注意旧遗嘱作废，以免未来节外生枝。继承无小事，内地居民的跨境继承更无小事，实操中有大量需要注意的细节。专业的事情交给专业的人来做，把财富妥善的、不留后遗症的传承给自己的家人，就是对家人最大的爱与责任。
▇ 扫码关注我们 ▇
圈姐Audrey
帆少
资深保险人、香港保险圈合伙人
跨境方舟财富管理团队创始人
多个财富管理平台演讲嘉宾
周游世界、理性客观
中国律师、香港律师
中国司法部涉外律师人才库成员
广东省律师协会涉外领军人才
广东省人民政府规章翻译评审专家
跨境方舟财富管理团队联合创始人